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So eröffnen Sie einen 529 College-Sparplan für Ihr Kind

Wie Sie wahrscheinlich schon gehört haben, ist das College teuer. Wenn Sie also möchten, dass Ihr Kind eine Universität oder Berufsschule besucht, ist es umso besser, je früher Sie mit dem Sparen beginnen können. Dafür gibt es 529 Pläne.

So funktioniert ein 529-Plan

529 Pläne, benannt nach dem IRS-Code, unter den sie fallen, sollen Studien- und andere Bildungskosten an US-amerikanischen Hochschulen, Universitäten und beruflichen oder technischen Schulen (und einigen in Frage kommenden Schulen auch in Übersee) einsparen. Wie bei anderen Arten von Anlagekonten sparen Sie im Plan etwas Geld und sehen zu, wie dieser wächst.

Im Gegensatz zu anderen Arten von Anlagekonten werden diese Pläne vom Staat gesponsert. Dies bedeutet, dass Ihre Optionen vom Staat abhängen, in dem Sie den Plan eröffnen. (Verwirrt? Keine Sorge, wir kommen gleich darauf zurück.) Sie müssen mindestens 18 Jahre alt sein, um in den Plan zu investieren.

Warum nicht einfach in einem langweiligen alten Sparkonto fürs College sparen? Zum einen sind die Zinssätze auf diesen Konten in der Regel schlecht und Ihr Geld wächst dank der Inflation nicht wirklich (in der Tat könnte Ihr Bargeld im Laufe der Jahre, abhängig von der Inflationsrate, an Wert verlieren).

Abgesehen davon ist der größte Vorteil eines 529-Plans der Steuervorteil. Das Geld, das Sie durch die Investition in den Plan verdienen, wird nicht vom Bund besteuert und unterliegt „im Allgemeinen nicht der staatlichen Steuer, wenn es für die qualifizierten Bildungsausgaben des designierten Begünstigten verwendet wird, wie Studiengebühren, Bücher sowie Unterkunft und Verpflegung.“ das IRS erklärt. Dies bedeutet, dass Ihr Geld steuerfrei wachsen kann. Beiträge zu einem 529-Plan können jedoch nicht abgezogen werden. Dies bedeutet im Grunde, dass Sie den Betrag, den Sie in einem 529 sparen, nicht von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen können, wie Sie es beispielsweise mit einem 401 (k) - oder einem traditionellen individuellen Rentenkonto tun können. Das bedeutet aber auch, dass Sie keine Steuern zahlen müssen, wenn Sie Geld aus dem 529-Plan nehmen.

Da 529 Pläne staatlich gefördert werden, richten Sie sie nicht wie andere Anlagekonten ein. Fast alle Bundesstaaten haben völlig unterschiedliche 529 Pläne, und einige Bundesstaaten haben einige Optionen zur Auswahl (sehen Sie sie hier nach Bundesstaaten nach). Das Wall Street Journal erklärt weiter:

„Jeder Staat wählt einen einzelnen Administrator wie Vanguard aus, um seinen Plan auszuführen und Konten für Investoren zu verwalten. Diese Anlageverwalter werden praktisch zur Maklerfirma für Ihr College-Spargeld. Wenn Sie mit dem Plan in Ihrem Bundesstaat investieren möchten, müssen Sie sich an den Administrator des Bundesstaates wenden. Sie müssen jedoch nicht in den Plan Ihres Staates investieren - Sie können in den Plan jedes Staates investieren. Aber im Allgemeinen können Sie einen besseren Einkommensteuerabzug erzielen, indem Sie einen Beitrag zum Plan Ihres eigenen Staates leisten. “

Sie können auch mit einem Finanzberater zusammenarbeiten, um einen Plan auszuwählen. Sie werden natürlich für den Service bezahlen, aber einige Leute bevorzugen die Bequemlichkeit, dass jemand anderes alles für sie herausfindet. Wenn Sie bereits mit einem Berater zusammenarbeiten, ist dies möglicherweise eine einfachere Option.

In beiden Fällen gibt es zwei allgemeine Arten von 529-Plänen (und Staaten dürfen beide anbieten, einige jedoch nicht): Prepaid-Pläne und Investitionspläne.

Mit einem Prepaid-Plan zahlen Sie ein Jahr im Voraus und sichern sich einen Tarif. Sie zahlen jetzt im Grunde genommen, um künftige Kostensteigerungen zu vermeiden.

Mit einem Investitionsplan legen Sie fest, wie Sie das Geld investieren möchten, das Sie sparen, und Sie haben auch die Freiheit, zu entscheiden, wie Sie dieses Geld verwenden möchten. Sie müssen es immer noch für Bildungsausgaben verwenden, aber Sie sind nicht darauf festgelegt, es nur für Unterrichts- oder Collegeeinheiten zu verwenden, wie Sie es mit einem Prepaid-Plan tun würden. Aus diesem Grund empfehlen die meisten Experten, sich an den Investitionsplan zu halten.

Die meisten 529 Investitionspläne haben dann ihre eigenen Optionen: altersbasierte Pläne oder benutzerdefinierte Pläne. Mit einem benutzerdefinierten Plan legen Sie fest, wie Sie Ihre eigenen Investitionen aufteilen möchten (bestimmte Arten von Investitionen). Mit einem altersbasierten Plan ändert sich Ihr Anlageportfolio von selbst, da der Begünstigte des Plans (Ihr Kind, Enkel, wen auch immer) dem College-Alter näher kommt. Der Forbes-Schriftsteller Joseph Hurley schlägt vor, den altersbezogenen Weg zu gehen:

Dennoch ist Ihre beste Option wahrscheinlich die alte Bereitschaft: das altersbasierte Portfolio. Durch die automatische Neuverteilung der zugrunde liegenden Anlagen von Aktien auf Anleihen und Geldmarktfonds mit zunehmendem Alter Ihres Kindes wird das Risiko verringert, dass ein Bärenmarkt Ihre College-Mittel dezimiert. Wer in den letzten beiden Rezessionen ein Kind aufs College geschickt hätte, wäre mit der altersabhängigen Option in seinem 529-Plan gut dran gewesen.

So öffnen Sie einen 529-Plan

Bevor Sie Ihren 529-Plan öffnen, legen Sie den Status fest. Nein, Sie müssen es nicht in Ihrem Heimatstaat öffnen - Sie müssen es nicht einmal in dem Heimatstaat Ihres Begünstigten öffnen. Sie können es normalerweise in einem beliebigen Status öffnen, wie SavingforCollege.com erläutert:

Sehr wenige Staaten werden Sie daran hindern, ihre 529-Pläne zu nutzen, egal wo Sie leben, was bedeutet, dass Sie zwischen so gut wie allen verschiedenen Plänen einkaufen können. Ihre Wahl des 529-Plans hat keinen Einfluss darauf, wo Ihr Kind das College besucht, auch Staat oder außerhalb des Staates. Natürlich möchte Ihr Staat nicht, dass Sie mit Ihren College-Ersparnissen woanders hingehen. Deshalb versüßen so viele Staaten das Geschäft, indem sie den Einwohnern etwas mehr geben. Dies kann ein staatlicher Einkommensteuerabzug für Ihre Beiträge zum Heimatstaatplan oder ein Ausgleich von Beiträgen für Gebietsansässige sein, die unter bestimmten Einkommensgrenzen liegen, oder ein Verzicht auf bestimmte Gebühren.

Sie können Ihr Bundesland anhand dieser Anreize auswählen oder in ein anderes Bundesland wechseln, wenn dort bessere Pläne angeboten werden. Savingforcollege bietet ein nützliches Tool, mit dem Sie die Pläne Ihres Bundesstaates mit anderen Bundesstaaten vergleichen können, einschließlich Gebühren und Investitionsoptionen. Hier ist eine andere Website, die alles aufschlüsselt.

Neben Gebühren und Steueranreizen sollten Sie auch Mindestbeiträge und Anlagemöglichkeiten vergleichen. Sehen Sie sich beispielsweise an, wie der kalifornische ScholarShare-Plan mit dem UNIQUE-Plan von New Hampshire verglichen wird:

Wenn Sie sich für einen Plan entschieden haben, lesen Sie die Program Disclosure Statement (PDS), um sicherzustellen, dass Sie mit allen Regeln und Begriffen vertraut sind. Mit anderen Worten, lesen Sie das Kleingedruckte, damit Sie wissen, worauf Sie sich einlassen.

Die oben genannten Tools enthalten Links, über die Sie sich für bestimmte Pläne anmelden können. Sobald Sie dies tun, müssen Sie einen Kontoinhaber (auch als „Teilnehmer“ bezeichnet) benennen, bei dem es sich wahrscheinlich um Sie handelt. Nicht viele 529-Pläne sehen eine gemeinsame Eigentümerschaft vor, aber Verwandte und Nicht-Verwandte können immer ein 529-Konto verschenken.

Sie müssen auch einen Begünstigten benennen: die Person, die das Geld für das College erhält (vermutlich Ihr Kind). Beachten Sie, dass der Eigentümer und nicht der Begünstigte die Kontrolle über das Vermögen des 529 ausübt. Von dort aus können Sie in der Regel Ihr Girokonto oder Sparkonto mit Ihrem 529-Konto verknüpfen, um regelmäßige, automatische Einsparungen vorzunehmen.

Andere Regeln, die Sie kennen sollten

Das sind die Grundlagen, aber es gibt noch ein paar andere Dinge, die Sie wissen sollten. Zum einen gibt es Grenzen, wie viel Sie beitragen können. Laut IRS dürfen „die Beiträge den Betrag nicht überschreiten, der zur Deckung der qualifizierten Ausbildungskosten des Begünstigten erforderlich ist.“ Klingt ziemlich vage, oder? Wie das Versicherungsunternehmen AXA ausführt (unser Schwerpunkt):

Um als 529-Plan gemäß den Bundesvorschriften eingestuft zu werden, darf ein staatliches Programm keine Beiträge akzeptieren, die über die voraussichtlichen Kosten der qualifizierten Bildungsausgaben eines Empfängers hinausgehen. Zu einer Zeit bedeutete dies fünf Jahre Unterricht, Gebühren sowie Unterkunft und Verpflegung an der teuersten Hochschule im Rahmen des Plans gemäß der Richtlinie des Bundes zum sicheren Hafen. Jetzt interpretieren die Staaten diese Richtlinie jedoch weiter und überarbeiten ihre Grenzen, um die Kosten für den Besuch der teuersten Schulen des Landes und die Kosten für die Graduiertenschule widerzuspiegeln. Infolgedessen haben die meisten Staaten Beitragsgrenzen von 300.000 USD und mehr (und die meisten Staaten werden ihre Grenzen jedes Jahr erhöhen, um mit den steigenden College-Kosten Schritt zu halten).

Bemerkenswerter ist vielleicht die Folge der Schenkungssteuer. Wie der IRS erklärt, müssen Sie möglicherweise eine Schenkungssteuer zahlen, wenn Ihr jährlicher Beitrag zum 529-Plan (zusammen mit anderen Geschenken) 14.000 USD übersteigt. (Es gibt jedoch einen Weg, den wir hier behandelt haben.)

Außerdem ist es ziemlich einfach, den Begünstigten Ihres 529-Plans zu ändern. Wenn Ihr Kind ein Stipendium erhält und nicht das gesamte Geld benötigt, das Sie im Laufe der Jahre investiert haben, können Sie den Begünstigten leicht in einen Geschwister verwandeln. Oder Sie könnten einfach das Geld abheben, wie Fidelity erklärt:

"Wenn der Begünstigte ein Stipendium erhält oder eine US-Militärakademie besucht, kann der Stipendienbetrag oder die Teilnahmekosten vom 529-Konto abgebucht werden, und die 10% -Strafsteuer des Bundes entfällt."

Die große Einschränkung dabei ist jedoch, dass die Einnahmen „anderen anwendbaren Steuern unterliegen, einschließlich der Bundeseinkommensteuer“, sodass Sie diesen süßen Steuervorteil verlieren.